Procesmatige boekingen zijn alle boekingen die voortkomen uit het inkoop- en het verkoopproces. Het bijwerken van deze boekingen is de eerste stap in de periodeafsluiting. Gebruik hiervoor de Inkooporders Actielijst en de Verkooporders Actielijst.

De vierde stap in de periodeafsluiting is het bepalen van de OHW-waarde. Met behulp van de 'Orderlijst financieel' meld je de productieorders financieel gereed die niet meer in het onderhanden werk thuis horen. Nadat je vervolgens de OHW-waarde hebt bepaald, maak je de mutatieboeking.

De tweede stap in de periodeafsluiting is het bijwerken van alle handmatige boekingen. Denk dan aan de handmatige inkoop- en verkoopfacturen, de bankafschriften en kasmutaties en aan periodieke posten, zoals overlopende activa en de loonjournaalpost.

Nadat alle boekingen geregistreerd zijn, moeten deze gecontroleerd worden. Je beoordeelt de proefsaldibalans, controleert de btw-aangifte en sluit de btw-periode. Nadat de mutaties in alle dagboeken definitief verwerkt zijn, sluit je de periode. Dit is de zevende stap in de periodeafsluiting. »

Om de kostprijs van een order compleet en juist vast te leggen in MKG zal de nacalculatie verwerkt moeten worden. Dit is de derde stap in de periodeafsluiting. Nadat de openstaande behoefte is voorzien, moeten de uren definitief worden verwerkt en productieorders worden afgerond.

Houd je voorraad bij? Dan dien je de waarde van de voorraad te bepalen. Dit is de vijfde stap in de periodeafsluiting. Aan de hand van de 'Voorraadlijst op peildatum' beoordeel je of er voorraad is die geherwaardeerd moet worden. Nadat partijen geherwaardeerd zijn, maak je de mutatieboeking.

De laatste stap in de periodeafsluiting is het verzorgen van de financiële verslaglegging. Nadat alle financiële mutaties correct verwerkt zijn, kunnen er verschillende rapportages gemaakt worden in MKG. Het gaat daarbij niet alleen om de verplichte verslaglegging aan de Belastingdienst, maar ook om diverse interne verslagen.

Om het financiële resultaat aan het eind van een periode (jaar, kwartaal, maand) zuiver in beeld te brengen moet er een aantal stappen worden doorlopen. Deze checklist dient als rode draad bij het uitvoeren van de periodeafsluiting in MKG.

De zesde stap in de periodeafsluiting is het verwerken van de vaste activa. Het beoordelen van de investeringsrekening en de kostenrekeningen is nodig om de geboekte bedragen in de periode te activeren en vaste activa die uit de administratie moeten verdwijnen, te deactiveren.

Ten aanzien van de procestabel 'Periodes' in MKG worden de twee beschikbare tabbladen in deze tabel besproken: 'Financieel' en 'BTW'.

In het nieuwe boekjaar maakt MKG een periode-indeling aan volgens de instellingen van het lopende boekjaar. Vooral in administraties waar in 4-wekelijkse periodes wordt geboekt, is een controle en eventueel een correctie soms nodig. In dit artikel lees je hoe je de periode-indeling controleert.